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“五險一金”是關系到我們每個人切身利益的保障。很多人都在詢問如何用好“五險一金”，為此，我們專訪中央財經大學保險系主任郝演蘇，并采訪北京市勞動保障電話咨詢服務中心、北京市人力資源和社會保障局服務中心、北京住房公積金管理中心、黑龍江省齊齊哈爾市醫保局工作人員，解讀“五險一金”的用處。

“五險”包括5種社會保險

養老保險是為解決勞動者退休后或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的社保制度。醫療保險是為補償疾病所帶來的醫療費用的一種保險。失業保險是對因失業而暫時中斷生活來源的勞動者提供物質幫助的制度。工傷保險是勞動者在工作中或在規定的特殊情況下遭受意外傷害，或患職業病導致暫時或永久喪失勞動能力以及死亡時，勞動者或其親屬從國家和社會獲得物質幫助的社會保險制度。生育保險是懷孕和分娩的女性勞動者暫時中斷勞動時，由國家和社會提供醫療服務、生育津貼和產假的社會保險制度。“一金”是住房公積金，是單位及在職職工繳存的長期住房儲金，具有強制性、互助性、保障性等特點。

在“五險一金”中，養老保險、醫療保險和失業保險，是由企業和個人共同繳納保費的；工傷保險和生育保險由企業承擔，個人不需要繳納。需要強調的是，“五險”是法定的，而“一金”不是法定的。

五險一金怎么辦理

1.對職工而言社會保險現在通常說的是“五險一金”，具體五險即：養老保險，醫療保險，失業保險，生育保險和工傷保險；一金即：住房公積金。

“住房公積金”：具體單位和個人承擔的比例是各承擔50%，那是按照個人全年平均工資計算的。國家規定的是：住房公積金不低于工資的10%，效益好的單位可以高些，職工和單位各承擔50%。所以說交住房公積金對職工很劃算??！

“五險”方面，按照職工工資，單位和個人的承擔比例一般是：養老保險單位承擔20%，個人承擔8%;醫療保險單位承擔6%，個人2%;失業保險單位承擔2%，個人1%；生育保險1%全由單位承擔；工傷保險0.8%也是全由單位承擔，職工個人不承擔生育和工傷保險。

2.辦理情況是：有工作單位的由單位辦理，個人提供身份證和照片；沒工作單位的只能按照自由職業者的情況參加社會保險，只能參加養老保險和醫療保險。養老保險和醫療保險的繳納，有具體規定：養老保險：帶上本人的身份證、失業證和2張1寸照片，到當地的社保中心的營業窗口辦理。 醫療保險：辦完了養老保險手續后，帶著上述的材料和辦好的養老保險手冊，到當地的醫保中心的營業窗口辦理。按照規定正常繳納費用就可以了！

3.一般地社會保險中，養老保險，醫療保險可以辦理轉移手續，能隨工作帶走。

五險一金是怎樣繳費的

各地繳納比例不一樣。

養老保險繳費比例：單位20%（全部劃入統籌基金），個人8%（全部劃入個人帳戶）。

醫療保險繳費比例：單位8%，個人2%+3元。

失業保險繳費比例：單位2%，個人1%。

工傷保險繳費比例：單位每個月為你繳納1%，你自己一分錢也不用繳。

生育保險繳費比例：單位每個月為你繳納0。8%，你自己一分錢也不用繳。

公積金繳費比例：根據企業的實際情況，選擇住房公積金繳費比例。但原則上最高繳費額不得超過職工平均工資的10%。

2010年下半年起，全國統一規定所有用人單位按工資的12%辦理繳納住房公積金。單位和個人都是工資的12%。其中個人出的是右邊的部分即 8%+1%+2%+12%=23% ，公司出的是左邊的部分即 20%+2%+1%+1%+8%+12%=44%，也就是說扣除四金（三險+一金）后的工資為：X=工人工資-基數*23% 。

而公司付出的總資金為 Y= 工人工資 + 基數 *44%四金的繳費比例，不一定等于你的工資，也就是說如果稅前工資 4000 ，繳費基數不一定是 4000 ，有可能低于這個數。一般四金基數就是當月的工資，不過如果工資很高（比如超過了上年你所在城市社會月平均工資的三倍），那基數就到頂了。而如果工資特別低的話（比如低于上年你所在城市月社會平均工資的百分之六十），那基數也有封底。