開(kāi)心保保險(xiǎn)網(wǎng)

隨著我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的深化，各經(jīng)濟(jì)組織普遍參加了社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌。由于社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)僅提供退休人員的基本生活保障，因此較高水平的養(yǎng)老保障需要通過(guò)保險(xiǎn)商業(yè)途徑解決，團(tuán)體年金保險(xiǎn)就是其中重要的一種。許多壽險(xiǎn)公司都設(shè)計(jì)出各種形式的團(tuán)體年金保險(xiǎn)，以適應(yīng)各種經(jīng)濟(jì)組織建立年金保障的需要。

年金保險(xiǎn)是指，在被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按照合同約定的金額、方式，在約定的期限內(nèi)，有規(guī)則的、定期的向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。年金保險(xiǎn)，同樣是由被保險(xiǎn)人的生存為給付條件的人壽保險(xiǎn)，但生存保險(xiǎn)金的給付，通常采取的是按年度周期給付一定金額的方式，因此稱為年金保險(xiǎn)。

而團(tuán)體年金保險(xiǎn)則是以團(tuán)體方式投保的年金保險(xiǎn)。團(tuán)體年金保險(xiǎn)合同由團(tuán)體與保險(xiǎn)人簽訂，被保險(xiǎn)人只領(lǐng)取保險(xiǎn)憑證，保險(xiǎn)費(fèi)由團(tuán)體和被保險(xiǎn)人共同繳納或主要由團(tuán)體繳納。

團(tuán)體年金保險(xiǎn)主要是對(duì)員工退休后存活期限的不確定性和退休期間經(jīng)濟(jì)狀況的不確定性所帶來(lái)的生活不穩(wěn)定性的一種保障。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)是接受并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，團(tuán)體年金保險(xiǎn)是對(duì)退休金計(jì)劃所產(chǎn)生的一些風(fēng)險(xiǎn)予以承保。這些風(fēng)險(xiǎn)包括：可能會(huì)有比生命表預(yù)期生存人數(shù)更多的員工生存到退休；退休的員工可能比平均余命活得更長(zhǎng)久；投資回報(bào)率可能低于預(yù)期；投資組合中的部分投資可能無(wú)法收回；退休金計(jì)劃的處理費(fèi)用可能高于預(yù)期等等。

在我國(guó)當(dāng)前的保險(xiǎn)市場(chǎng)上，常見(jiàn)的團(tuán)體年金保險(xiǎn)險(xiǎn)種主要有以下幾種：

1.團(tuán)體延期年金保險(xiǎn)。這是一種最古老的團(tuán)體年金形式，由團(tuán)體組織一次或每年按員工工資的一定比例繳存保費(fèi)至保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司對(duì)投保的每一個(gè)團(tuán)體分別建立一個(gè)賬戶，當(dāng)團(tuán)體中的成員生存至約定時(shí)間，保險(xiǎn)公司一次或每年按約定的金額給付保險(xiǎn)金。在此年金中，保險(xiǎn)人對(duì)團(tuán)體的人數(shù)有所要求，以降低管理費(fèi)用。團(tuán)體的規(guī)模越大，管理費(fèi)用比例也越低。保險(xiǎn)人一般對(duì)團(tuán)體年金所積存的資金進(jìn)行長(zhǎng)期資金應(yīng)用，投資風(fēng)險(xiǎn)由保險(xiǎn)人承擔(dān)。

2.預(yù)存管理年金保險(xiǎn)。投保的團(tuán)體每年向保險(xiǎn)公司繳納保險(xiǎn)費(fèi)，在該團(tuán)體的賬戶下形成一筆基金（即預(yù)存管理基金），這筆基金由保險(xiǎn)公司對(duì)其加以投資運(yùn)用并保證其收益不低于某一約定的利息。當(dāng)該團(tuán)體的某個(gè)員工退休時(shí)，從基金中劃出一定比例作為其躉繳保險(xiǎn)費(fèi)，為該員工投保個(gè)人即期終身年金保險(xiǎn)。

3.團(tuán)體分紅年金保險(xiǎn)。與傳統(tǒng)團(tuán)體年金保險(xiǎn)不同的是，團(tuán)體在簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)與保險(xiǎn)人約定，投保人所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)扣除管理費(fèi)后記入繳費(fèi)賬戶，保險(xiǎn)人對(duì)其進(jìn)行投資，當(dāng)賬戶的投資出現(xiàn)盈利時(shí)，保單所有人享有紅利的處分權(quán)。紅利可以退還給投保人，也可轉(zhuǎn)入繳費(fèi)賬戶，在被保險(xiǎn)人領(lǐng)取年金時(shí)，其個(gè)人賬戶中既有單位繳費(fèi)也有個(gè)人繳費(fèi)積累的資金，按照被保險(xiǎn)人所選擇的年金領(lǐng)取形式和所對(duì)應(yīng)的年金轉(zhuǎn)換標(biāo)準(zhǔn)，決定其每年按年領(lǐng)取或者按月領(lǐng)取的金額。目前團(tuán)體分紅年金保險(xiǎn)以其靈活性和有賬戶保證收益的優(yōu)勢(shì)，受到團(tuán)體客戶的廣泛歡迎。

4.團(tuán)體投資年金保險(xiǎn)。投保團(tuán)體在簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)與保險(xiǎn)人約定，投保人所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)扣除營(yíng)業(yè)費(fèi)用后記人投資賬戶，保險(xiǎn)人對(duì)其進(jìn)行投資，保險(xiǎn)人對(duì)投資收益率不作任何保證，把所有投資風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)單所有人。在投資年金保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人除按保費(fèi)的一定比例收取營(yíng)業(yè)費(fèi)外，還按被保險(xiǎn)人的人數(shù)每月收取保單管理費(fèi)和投資賬戶管理費(fèi)。與團(tuán)體分紅保險(xiǎn)相比，賬戶的透明性更高，但風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)也大。