存款保險(xiǎn)作為一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

　　存款保險(xiǎn)分類

國(guó)際上通行的理論是把存款保險(xiǎn)分為隱性(implicit)存款保險(xiǎn)和顯性(explicit)存款保險(xiǎn)兩種。

1、 隱性的存款保險(xiǎn)制度則多見于發(fā)展中國(guó)家或者國(guó)有銀行占主導(dǎo)的銀行體系中，指國(guó)家沒有對(duì)存款保險(xiǎn)做出制度安排，但在銀行倒閉時(shí)，政府會(huì)采取某種形式保護(hù)存款人的利益，因而形成了公眾對(duì)存款保護(hù)的預(yù)期。

2、 顯性的存款保險(xiǎn)制度是指國(guó)家以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置以及有問題機(jī)構(gòu)的處置等問題做出明確規(guī)定。

　　顯性存款保險(xiǎn)制度的優(yōu)勢(shì)

1)明確銀行倒閉時(shí)存款人的賠付額度，穩(wěn)定存款人的信心。

2)建立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，以明確的方式迅速、有效地處置有問題銀行，節(jié)約處置成本。

3)事先進(jìn)行基金積累，以用于賠付存款人和處置銀行。

4)增強(qiáng)銀行體系的市場(chǎng)約束，明確銀行倒閉時(shí)各方責(zé)任。

　　存款保險(xiǎn)組織形式

從已經(jīng)實(shí)行該制度的國(guó)家來(lái)看，主要有三種組織形式：

1、 由政府出面建立，如美國(guó)、英國(guó)、加拿大。

2、 由政府與銀行界共同建立，如日本、比利時(shí)、荷蘭。

3、 在政府支持下由銀行同業(yè)聯(lián)合建立，如德國(guó)。

中國(guó)尚未建立該制度，但金融風(fēng)險(xiǎn)正困擾著中國(guó)的商業(yè)銀行，廣大存款人的利益正受到威脅，銀行的信譽(yù)也正受到挑戰(zhàn)，因此在提高中央銀行監(jiān)管水平的同時(shí)，建立中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度，特別是針對(duì)中小金融機(jī)構(gòu)所吸收的存款進(jìn)行保險(xiǎn)，將對(duì)保護(hù)家庭和中小企業(yè)存款者的利益，對(duì)穩(wěn)定金融體系，增強(qiáng)存款人對(duì)銀行的信心十分重要。

　　存款保險(xiǎn)特征

1、 關(guān)系的有償性和互助性

存款保險(xiǎn)主體之間的關(guān)系，一方面是有償?shù)模粗挥性?a href='http://www.2747888.com/' target='_blank' title='投保' >投保銀行按規(guī)定繳納保險(xiǎn)費(fèi)后，才能得到保險(xiǎn)人的資金援助，或倒閉時(shí)存款人才能得到賠償；另一方面又是互助的。即存款保險(xiǎn)是眾多的投保銀行互助共濟(jì)實(shí)現(xiàn)的，如果只有少數(shù)銀行投保，則保險(xiǎn)基金規(guī)模小，難以承擔(dān)銀行破產(chǎn)時(shí)對(duì)存款人給予賠償?shù)呢?zé)任。

2、 時(shí)期的有限性

存款保險(xiǎn)只對(duì)在保險(xiǎn)有效期間倒閉銀行存款給予賠償，而未參加存款保險(xiǎn)，或已終止保險(xiǎn)關(guān)系的銀行的存款一般不受保護(hù)。

3、 結(jié)果的損益性

存款保險(xiǎn)是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向存款人提供的一種經(jīng)濟(jì)保障，一旦投保銀行倒閉，存款人要向保險(xiǎn)人索賠，其結(jié)果可能與向該投保銀行收取的保險(xiǎn)費(fèi)差距很大。因此，存款保險(xiǎn)公司必須通過科學(xué)的精算法則較為準(zhǔn)確地計(jì)算出合理的保障率，使得存款保險(xiǎn)公司有能力擔(dān)負(fù)存款賠付的責(zé)任。

4、 機(jī)構(gòu)的壟斷性

無(wú)論是官方的、民間的，還是合辦的存款保險(xiǎn)都不同于商業(yè)保障公司的服務(wù)，其經(jīng)營(yíng)的目的不在于盈利，而在于通過存款保護(hù)建立一種保障機(jī)制，提高存款人對(duì)銀行業(yè)的信心。因此，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一般具有壟斷性。

　　中國(guó)的存款保險(xiǎn)制度的現(xiàn)狀

中國(guó)現(xiàn)階段絕大部分銀行的所有權(quán)屬于國(guó)家，國(guó)家是銀行的擔(dān)保者。無(wú)論遭遇到何種經(jīng)濟(jì)打擊，只要政府不破產(chǎn)，銀行也不會(huì)破產(chǎn)。只要存款人對(duì)政府有信心，便會(huì)對(duì)存在銀行的錢有信心。因?yàn)樗麄冋J(rèn)為這些存款是借給政府的，只要政府在，其開設(shè)的銀行便不會(huì)不還錢。因而在銀行國(guó)有的產(chǎn)權(quán)制度下沒有必要建立存款保險(xiǎn)制度，它起不到維護(hù)存款人信心、防止擠兌的作用。

其次，從成本運(yùn)營(yíng)來(lái)說(shuō)，一個(gè)最現(xiàn)實(shí)的問題是：目前，中國(guó)的四大國(guó)有銀行無(wú)償享受政府提供的保險(xiǎn)，為節(jié)省運(yùn)行成本，加入存款保險(xiǎn)體系的意愿必定不強(qiáng)。

換個(gè)角度來(lái)說(shuō)，即使中國(guó)成立存款保險(xiǎn)公司，那它也絕不會(huì)是民營(yíng)的，而是國(guó)有公司或合資公司。政府必須對(duì)其有絕對(duì)的控制權(quán)與剩余收益索取權(quán)。從這個(gè)意義上講，它同國(guó)有公司沒有什么區(qū)別。存款保險(xiǎn)收取保費(fèi)的過程從宏觀上看無(wú)疑是一個(gè)人將一只手上的錢放到另一只手上，這些保費(fèi)是國(guó)有銀行的利潤(rùn)的一部分。與銀行的壞賬準(zhǔn)備金沒有什么本質(zhì)
上區(qū)別，只是具有一定的強(qiáng)制性，即無(wú)論營(yíng)利與否都得按比例交納。當(dāng)銀行的經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問題、績(jī)效下降時(shí)，保費(fèi)負(fù)擔(dān)還會(huì)造成銀行的虧損。

而如果不顧中國(guó)的現(xiàn)實(shí)，強(qiáng)行實(shí)行存款保險(xiǎn)制度，可能會(huì)對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生一系列的負(fù)面影響。

首先，可能導(dǎo)致房地產(chǎn)泡沫的產(chǎn)生。長(zhǎng)期以來(lái)，銀行存款是我國(guó)資產(chǎn)所有者認(rèn)為最安全的投資方法，而存款保險(xiǎn)制度的建立將我國(guó)引入了存款風(fēng)險(xiǎn)的概念，使得資金持有者為了避免經(jīng)濟(jì)損失而將資金投入房地產(chǎn)、黃金等實(shí)物投資方面。
目前我國(guó)房地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)具有一定的泡沫因素，存款保險(xiǎn)制度將更進(jìn)一步推進(jìn)房地產(chǎn)泡沫經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)生，影響到我國(guó)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

其次，將會(huì)導(dǎo)致一定程度的資本外逃。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)收取的存款保費(fèi)的運(yùn)用是一個(gè)很大的問題：為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，它必須投入到那些低風(fēng)險(xiǎn)甚至零風(fēng)險(xiǎn)的地方，因此，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了謀求自身的增值和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必將其資金投入債市。由此一來(lái)，大筆資金流入債市，資金的投資收益率就會(huì)降低。為了追求更高的經(jīng)濟(jì)利益，風(fēng)險(xiǎn)偏好者可能進(jìn)行跨國(guó)投資，從而導(dǎo)致一定規(guī)模的資本外逃，使我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的資金供應(yīng)顯得更加不足。